苏试试验(300416) - 内部审计制度(2025年7月)
审计报告与检查频率 - 审计部至少每季度向董事会审计委员会报告工作,每年提交内部审计报告[7] - 至少每季度对货币资金等检查一次[7] - 至少每年提交内部控制评价报告[7] - 至少每半年对重大事件等检查一次[16] 审计部管理与原则 - 审计部在董事会审计委员会下设立,对董事会负责[4] - 应保持独立性,人员工作坚持客观公正等原则[4][6] 审计资料与制度 - 内部审计资料保存不少于十年[9] - 制度由董事会负责解释,通过生效,修改亦同[22] 违规与处理 - 拒绝提供资料等及审计人员谋私等属违规[23] - 审计部对违规提出处罚意见,报公司批准执行[1] 审计机制 - 以业务环节为基础开展审计,涵盖所有营运环节[8] - 建立激励与约束机制,监督考核审计人员工作[19]