信息披露媒体和责任人 - 公司指定《证券时报》等报刊、深交所网站及巨潮资讯网为信息披露媒体和网站[3] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书负责具体事务[3] - 持股5%以上的股东及其一致行动人是信息披露义务人[4] 报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[10] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[10] - 季度报告应在会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内披露[10] - 第一季度报告披露时间不得早于上年年度报告[10] 特殊情况披露要求 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[11] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应披露财务数据[11] - 定期报告中财务报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[12] 股份相关披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需履行信息披露义务[8][17] 重大事件披露 - 公司应在董事会形成决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[15] - 重大事件难以保密等情形下公司需及时披露相关事项现状及风险因素[15] - 公司变更名称等应立即披露[15] - 公司披露重大事件后有进展或变化需及时披露[15] - 公司控股、参股公司发生重大事件可能影响股价时公司应履行信息披露义务[15] - 涉及公司收购等行为致股本等重大变化时信息披露义务人应披露权益变动情况[16] 报告编制和披露流程 - 定期报告由总经理等人员编制草案，经审计委员会审核、董事会审议后由董事会秘书组织披露[19][20] - 临时报告由董事会办公室草拟、董事会秘书审核，重大事项经审议通过后由董事会秘书披露[20] - 重大信息报告后经董事会秘书评估、审核，审定或审批后提交深交所审核并公开披露[21] 自查和通知 - 董事会每季度结束后十个工作日内对公司实施制度情况自查并在年度报告披露执行情况[26] - 审计委员会对外披露涉及检查公司财务等信息时提前15天书面通知董事会[29] 资料保管和借阅 - 董事会办公室保管招股说明书等资料原件期限不少于十年[33] - 借阅信息披露文件最迟一周内归还[33] 人员职责和责任 - 董事会秘书是公司与深交所指定联络人，负责准备递交文件等[25] - 董事对信息披露内容真实性等承担个别及连带责任[27] - 高级管理人员及时向董事会和董事会秘书报告公司重大信息[29] - 子公司总经理向公司董事会秘书报告子公司情况并保密[30] - 公司董事等应对信息披露负责，有证据表明已勤勉尽责除外[30] 特定对象相关 - 持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人属于特定对象[35] - 公司与特定对象直接沟通应要求其出具资料并签署承诺书[36] - 公司应核查特定对象文件，存在问题要求改正或发澄清公告[36] 其他规定 - 公司实施再融资应注意信息披露公平性[36] - 公司在股东会上不得披露未公开重大信息[37] - 信息知情人对未公开信息负有保密责任[38] - 公司应在信息知情人入职时与其签署保密协议[38] - 一级保密信息应指定专人报送和保管[39] - 投资者关系活动前需签署承诺书，未签署应取消活动[48] - 投资者关系活动陪同人员不得提前披露未公开重大信息[49] - 各部门、子公司负责人为信息报告第一责任人，财务负责人为联络人[50] - 董事会办公室每季度结束后三日内问询控股股东、实际控制人信息[51] - 控股股东、实际控制人应关注持有、控制公司5%以上股份的质押等情形[51] - 董事、高级管理人员履行职责记录保存期限不少于十年[54] - 董事会秘书收到监管部门文件应第一时间向董事长报告[55] - 公司董事会办公室为信息披露常设机构和股东来访接待机构[58] - 信息披露违规责任人应受批评、警告、解除职务等处分[60] - 本制度由公司董事会审议通过之日起实施并负责解释、修订[63] 内部审计 - 公司内部审计部门应在定期报告发布前十五日完成财务报表内部审计[44] 档案保存 - 投资者关系活动档案保存期限不少于十年[45]