审计委员会组成 - 由三名董事组成，至少两名独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事提名，董事会选举产生[4] - 设召集人一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任[5] 审计委员会任期与下设机构 - 任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任[4] - 下设内部审计部门为日常办事机构，对审计委员会负责[4] 审计委员会职责与权限 - 部分事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] - 督导内部审计部门至少每半年检查公司重大事件实施情况[11] - 根据内部审计资料对内部控制有效性出具评估意见并报告[11] - 根据内部审计报告及资料出具年度内部控制评价报告[12] 审计委员会会议规则 - 定期会议每季度至少召开一次[17] - 会议召开前三天通知并提供资料，紧急情况除外[17] - 须三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[19] 其他规定 - 会议资料由证券部保存至少十年[19] - 成员对会议事项保密，利害关系须回避[20] - 工作细则按相关规定执行，由董事会解释修订，审议通过生效[22]