制度修订 - 2025年7月28日董事会通过修订《内部审计制度》议案[2] 审计安排 - 审计部每季度向审计委员会报告，年末提交相关报告[11] 档案管理 - 审计档案保存不少于10年[19] 违规处理 - 被审计单位违规应责令改正追责，资产损失需追究责任[24] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释修订[26]