审核委员会成立情况 - 公司于2023年7月14日成立审核委员会[2] 委员会成员要求 - 成员至少三名非执行董事，多数为独立非执行董事，且至少一名有专业资格或会计知识[6] - 主席须为独立非执行董事[6] - 现任核数师事务所前任合伙人特定日期起两年内不得担任成员[6] 会议安排 - 每年至少会面两次或以上[7] - 每年与外部核数师举行至少两次会议，与内外部核数师举行至少一次无执行董事出席会议[7] - 法定人数为两名成员[7] - 定期会议提前至少七天通知，其他会议合理通知[7] - 议程及说明文件会议前至少三天发送[7] 职责与工作 - 每年对职权范围有效性及充足性评价评估并向董事会建议变更[9] - 向董事会建议外部核数师委任、重新委任及罢免，批准薪酬及聘用条款[13] - 监督及审查集团风险管理框架及系统发展及有效性[15] - 制定及检讨公司ESG愿景、策略、框架、原则及政策[15] - 检讨及监察公司ESG政策及常规确保合规[15] - 审查及评估集团风险控制及纾减工具等有效性[15] - 考虑集团业务及策略风险并提供意见[15] 其他要求 - 主席或成员出席公司股东周年大会并回应提问[16] - 在港交所及公司网站公开职权范围[17] - 获充足资源履行责任[17]