产能与收入 - 2024年下半年矿石产能48千吨，2025 - 2027年每年96千吨，2028 - 2033年每年165千吨[12] - 2024年7 - 12月黄金价格485元/克，收入29,256千元；2025年价格496元/克，收入74,493千元[14] - 2026 - 2033年黄金价格及收入各有不同[14] 估值相关 - 代价金额根据目标公司估值厘定[5] - 估值考虑多方面因素，依赖公司及目标公司资料[7][9] - 用贴现现金流量法估计资产年度现金流量[10] - 目标公司折现率参照特定可资比较公司厘定[18] - 中国及香港10年期政府债券收益率为无风险利率[20] - 考虑相关溢价后权益成本为11.72%[21] - 加权平均资本成本项下税后债务成本为2.96%[21] - 所采纳债务加权29.0%及权益加权71.0%[22] - 截至估值日期名义加权平均资本成本为9.0%[23] - 目标公司100.000%权益公平值估值结果为105,000,000元[24] 敏感性分析 - 贴现率7.0%时目标公司100%权益公平值167,000千元，变动59%；11.0%时为53,000千元，变动 - 50%[26] - 黄金价格变动10%时目标公司100%权益公平值176,000千元，变动68%； - 10%时为35,000千元，变动 - 67%[26] 资金来源 - 公司支付代价资金中，上市所得款项净额64,655,474.62元占比78.9%，内部资源17,244,525.38元占比21.1%[31] 其他信息 - 公告日期为2024年12月3日[32] - 董事会由4名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事组成[32]