关联方定义 - 公司关联法人含持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人等[7] - 公司关联自然人含直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[8] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易时关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[11] - 股东会审议关联交易时关联股东回避表决，不得代理其他股东行使表决权[12] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%，或与关联自然人成交超30万元的交易，由董事会审议[16] - 未达上述标准的关联交易，由董事长审议批准[17] - 与关联人成交超3000万元且占最近一次经审计净资产绝对值超5%的交易，需审计或评估并提交股东会审议[17] 财务资助与担保审议 - 为关联参股公司提供财务资助，需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[19] - 为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[19] 委托理财等交易 - 与关联人委托理财等交易，可按额度适用相关审议规定，额度使用期限不超十二个月，期限内交易金额不超投资额度[20] 信息披露 - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%、与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易应及时披露[24] - 为关联人提供担保不论数额大小，董事会审议后应及时披露[24] - 应在年报和半年报中分类汇总披露日常关联交易实际履行情况[21] 其他 - 公司证券部负责建立关联人信息库，协调关联交易事项[28] - 公司及相关人员违反制度规定应被追究责任，造成损失应赔偿[28] - 本制度经股东会审议通过后生效实施，修改亦同，由公司董事会负责解释[31]