融资审批 - 单次或累计流动资金融资金额未超5000万元，报总经理审批[7] - 超5000万元但未超最近一期经审计净资产值的50%（含）或未超15000万元，总经理审议后报董事会审批[7] - 超最近一期经审计净资产值的50%且超15000万元，董事会审议后报股东会批准[8] 担保额度及审批 - 对资产负债率不同的控股子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超审议额度[11] - 向合营或联营企业提供担保满足条件，可预计未来十二个月拟担保对象及新增额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超审议额度[12] - 合营或联营企业担保额度调剂累计总额不得超预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超最近一期经审计净资产的10%[13] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产的50%后提供的担保，需董事会审议后提交股东会批准[18] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产的30%后提供的担保，需董事会审议后提交股东会批准[18] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保，需董事会审议后提交股东会批准，股东会审议时应经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[18] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，需董事会审议后提交股东会批准[18] 后续管理 - 融资或对外担保合同签署后7日内报送财务部登记备案[21][22] - 获批准的融资及对外担保事项90日内未签合同，超时限办理视为新事项需重新审批[23] - 被担保债务到期展期或主债务合同变更，按规定程序重新审核[22] - 变更融资资金用途，由使用部门申请并履行批准程序[22] - 财务部预计到期不能还贷，应了解原因并制定应急方案[22] - 融资展期，财务部应及时向董事会报告原因及还款期限[23] - 被担保人偿还能力重大不利变化，应向财务部汇报并制定应急方案[24] - 被担保人到期15个交易日内未还款或出现严重影响还款能力情形，公司应及时披露[26] 责任承担 - 董事对违规或失当融资、对外担保损失承担连带责任[28] - 越权审批或怠于履职造成损失，公司追究责任人法律责任[30]