对外投资审议批准条件 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议批准[6] - 对外投资标的资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元需股东会审议批准[6] - 对外投资标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50％以上且绝对金额超5000万元需股东会审议批准[6] - 对外投资标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50％以上且绝对金额不超500万元需股东会审议批准[6] 董事会审议披露条件 - 对外投资成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且绝对金额超1000万元需董事会审议通过并披露[7] - 对外投资产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且绝对金额不超100万元需董事会审议通过并披露[7] 董事长审批条件 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产5%以上未达10%由董事长审批[8] - 对外投资标的资产净额占公司最近一期经审计净资产5%以上未达10%且绝对金额超500万元由董事长审批[8] 其他规定 - 12个月内发生的标的相关同类投资按累计计算原则适用规定[9] - 购买或出售资产累计金额超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审议并2/3以上表决权通过[11] - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超一千万元，投资前需董事会审议并披露；占比50%以上且绝对金额超五千万元，还需股东会审议[12] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超一千万元，投资前需董事会审议并披露；占比50%以上且绝对金额超五千万元，还需股东会审议[16] - 已交易衍生品公允价值减值与用于风险对冲资产价值变动加总，合计亏损或浮动亏损金额达公司最近一年经审计归属于公司股东净利润的10%且绝对金额超一千万元，公司应及时披露[15] 与专业投资机构合作规定 - 公司与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露，并按最大损失金额履行审议程序[18] - 公司与专业投资机构共同投资需披露相关公告并向深交所报备协议，公告含多方面内容[18] - 公司与专业投资机构签订合作协议需披露专业投资机构情况、协议条款及服务内容等并揭示风险[19] - 公司与专业投资机构合作出现完成主要义务、筹划重大事项、协议变更或提前终止时需及时披露进展[20] 其他交易规定 - 公司融资类交易需按规定履行审议程序和信息披露义务[20] - 公司放弃权利按不同情形适用重大交易或关联交易规定[22] 职责分工 - 董事长为对外投资实施主要负责人，总经理在授权下负责部分投资事项，审计委员会行使监督权[24] - 归口管理部门负责投资项目信息收集等工作，重大项目可聘请专家或委托中介机构协助尽职调查[24] - 财务部门负责对外投资财务管理，包括筹资、办理手续和付款审批[25] - 董事会办公室负责对外投资信息披露，内部审计部门负责审计，法务部负责法务管理[25] 投资决策与实施 - 对外投资决策需经初审、评审、审批等程序，按权限实施[27] - 已批准项目按权限由总经理或董事会等组织实施，财务部投入资产并办理手续[28] 投资处置 - 公司对外投资处置需按规定审批，终止时进行清算，财务部做好相关工作，董事会办公室做好信息披露[31] 信息披露与文件管理 - 公司对外投资应按相关法律法规和规定履行信息披露义务[34] - 公司对外投资相关文件正本由各相关部门整理、归档和保管[34] - 公司对外投资相关文件副本及会议资料由董事会秘书保管[34] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程规定执行[36] - 制度中“以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[36] - 制度由公司董事会负责解释和修订[36] - 制度经公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[36] 公司信息 - 公司为浙江日发精密机械股份有限公司[37] - 日期为2025年7月25日[37]