审计委员会 - 公司在董事会下设审计委员会，成员三名，独立董事超半数，至少一名会计专业人士任召集人[7] - 审计委员会至少每季度开会审议内部审计计划和报告等[9] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计进度等[9] 内部审计部门 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告计划执行情况等[9] - 内部审计部门在会计年度前后提交次年计划和年度报告[10] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交审计报告[13] 检查与报告 - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来并报告[14] 内部控制 - 公司内部控制评价由内部审计机构负责[17] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[19] - 公司聘请会计师事务所对财务报告内控有效性审计并报告[25] 制度执行与考核 - 公司将内控执行情况作为部门和子公司绩效考核指标[21] - 公司建立内部审计激励约束机制，监督考核人员工作[22] 制度相关 - 本制度由董事会制定修改，决议通过日起执行[30] - 本制度解释权归公司董事会[33]