资金支取与使用规则 - 1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，及时通知保荐或独董[6] - 超最近一次募资计划完成期限且投入未达50%，对项目重新论证[10] - 募资到账1个月内签三方监管协议，签后可使用募资[6] - 以自筹资金预投募投项目，募资到位6个月内置换[11] - 闲置募资临时补流单次不超12个月，需董事会审议等[13] - 超募资金永久补流或还贷需董事会、股东会审议等[17] 资金管理与报告 - 现金管理产品期限不超12个月，到期收回公告后可再开展[12] - 协议签订2个交易日内向交易所报告备案并公告[7] - 协议提前终止，两周内签新协议并公告[7] - 董事会每半年度核查募投进展，出具报告并公告[22] - 年度审计时，聘请会计师事务所出具鉴证报告并披露[22] - 保荐或独董至少每半年度现场调查募资情况[22] - 每个会计年度结束，保荐或独董出具专项核查报告并提交披露[22] 资金使用审批与限制 - 募资原则用于主营业务，不得违规使用[9] - 严格履行资金使用审批手续，超董事长权限提交审议[9] 节余资金处理 - 单个募投项目节余资金低于100万或5%，年报披露使用情况[14] - 募投项目全部完成后，节余低于500万或5%，定期报告披露[15] 募资用途变更 - 取消终止原项目等4种情形视为改变募资用途，需决议审议[19] - 募投项目实施主体或地点变更，不视为改变用途[19] 监督与检查 - 配合保荐督导、核查及审计工作，提供募资资料[26] - 保荐或独董发现问题督促整改并报告[26] - 会计部门对募资使用设台账[26] - 内部审计部门至少半年检查一次并报告[26] - 审计委员会认为有问题向董事会报告，董事会报告并公告[26] 制度相关 - 制度未尽或与规定不一致从其规定，董事会修订报股东会批准[28] - 制度中“以上”含本数，“低于”不含本数[28] - 制度由董事会负责解释[28] - 制度经股东会审议通过后生效实施，修订亦同[28]