内部审计制度审议 - 内部审计制度经公司第四届董事会第六次会议审议通过，无需提交股东会审议[2] 审计报告提交 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况，每年结束后提交内部审计工作报告[9] - 审计部每年至少向审计委员会提交一次内部控制评价报告[14] 审计检查 - 审计部至少每半年对公司重大事件实施情况和大额资金往来情况进行检查并提交报告[10] 审计关注内容 - 审计部对重大对外投资、购买和出售资产、对外担保、重大关联交易事项关注审批程序等内容[16][18][20] 审计其他职责 - 审计部协助建立健全反舞弊机制，督促整改内部控制缺陷[9] 审计资料管理 - 审计部门需及时整理审计资料并建立审计档案，保存时间不低于十年[22] 人员监督考核 - 公司应建立激励与约束机制监督考核内审人员[24] 违规处理 - 内部审计人员违规董事会将给予处分追究经济责任，严重者移送司法机关[24][26] 制度相关 - 制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行，由董事会负责解释，审议通过后生效实施[28][29][30]