独立董事任职要求 - 董事会中独立董事应不低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[5] - 原则上最多在3家境内上市公司任职[5] - 需有5年以上法律、会计或经济工作经验[6] - 最近36个月内不能因证券期货违法犯罪受处罚等[7] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得担任[8] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年，满六年36个月内不得被提名[13] 独立董事解职与辞职 - 提前解除应披露理由，有异议也应披露[14] - 辞职应提交书面报告，公司应披露原因及关注事项[14] - 辞职致比例不符或欠缺会计专业人士，应履职至新任产生，公司60日内补选[15] 独立董事履职规定 - 连续两次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[20] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[25] - 对重大事项出具独立意见应包含基本情况、依据等内容[25] - 每年现场工作时间不少于15日[27] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[28] 专门委员会规定 - 专门委员会中独立董事应在审计等委员会成员中过半数并担任召集人[24] - 审计委员会成员应为非高管董事，由独立董事中会计专业人士担任召集人[24] 独立董事职权行使 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意，公司应及时披露[18] 公司协助与保障 - 指定专门部门和人员协助履职[29] - 保障知情权，定期通报运营情况并提供资料[31] - 董事会会议通知需不迟于规定期限提供资料，专门委员会会议提前三日提供[31] - 会议资料需保存至少十年[31] - 两名及以上独立董事认为材料问题可书面要求延期，董事会应采纳[31] 履职问题处理 - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍未解决可向证监会和交易所报告[32] - 履职涉及应披露信息公司应及时披露，否则可申请或报告[34] 费用与津贴 - 聘请专业机构等费用由公司承担[37] - 给予适当津贴，标准由董事会制订、股东会审议并年报披露[34] 制度生效与解释 - 本制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[36][38]