制度审议 - 2025年7月17日第七届董事会第二次会议审议《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案（尚需股东会审议）》[2] 融资审批 - 单次或累计流动资金融资金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产10%以上等情况报董事会审批[7] - 单笔或累计融资金额超公司最近一期经审计净资产值50%且超5000万元等情况由董事会审议后报股东会批准[7] 担保审批 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情况须经股东会审批[13] - 董事会审议对外担保事项需特定同意条件[14] 合同管理 - 融资或担保合同签署后5个工作日内报送财务部登记备案[16] 责任规定 - 全体董事对违规或失当融资、对外担保损失承担连带责任[21] - 管理人员越权审批或怠于履职造成损失应追究法律责任[21] 生效解释 - 本办法自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[24][25]