制度审议 - 2025年7月17日董事会审议制定及修订部分内部管理制度议案，尚需股东会审议[2] 投资权限 - 董事会有权审议单笔不超最近一期经审计净资产30％或累计不超最近一期经审计总资产30％的对外投资事项[7] 交易标准 - 需董事会审议的交易行为有多项标准，涉及资产总额、成交金额等[7][8] 投资分类 - 短期投资指持有不超1年可随时变现投资，长期投资指期限超1年不能或不准备变现投资[5] 投资程序 - 短期投资有财务部编表等一系列程序[14] - 长期投资含确定目的考察环境等程序[16] 投资管理 - 证券保管至少2人共同控制，存入或取出需两人联名签字[17] - 达到规定标准的投资项目，股权交易应聘请审计，非现金资产应聘请评估[17] - 投资项目实行季报制，归口管理部门每季度汇报情况[18] 投资处置 - 公司可在投资项目经营期满等情况收回投资[20] - 公司因资金不足等情况可转让对外投资[20] 人员派出 - 对外投资组建合作、合资公司应派出董事、监事[23] - 对外投资组建子公司应派出董事长及经营管理人员[23] 财务核算与监督 - 财务部对公司对外投资进行全面财务记录和核算[25] - 公司对子公司进行定期或专项审计[25] - 子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[26] - 子公司对重大事项应及时报告公司董事会[28] 规则生效 - 本规则自股东会审议通过后生效，由董事会负责解释、修订[31]