发行资格与方案 - 公司符合科创板向特定对象发行A股规定，具备发行资格[1] - 2024年发行方案调整及预案合理可行，价格公允[2] 资金相关报告 - 发行方案论证分析报告论证了可行性及必要性[2] - 募集资金使用可行性分析报告详细分析资金使用[2] - 前次募集资金使用情况报告内容真实准确完整[4] 其他事项 - 修订即期回报摊薄影响并提出填补措施，主体作承诺[4] - 未来三年股东分红回报规划利于规范分红行为[4] - 本次发行认购对象为控股股东，构成关联交易，定价合规[5] - 发行方案尚需上交所审核、证监会注册方可实施[5]