交易审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，由董事会审议批准[6] - 交易标的涉及资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，由董事会审议批准[6] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元，由董事会审议批准[6] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，由董事会审议批准[6] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，由董事会审议批准[6] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，由董事会审议批准[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，需经董事会和股东会审议批准[8] - 交易标的涉及资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需经董事会和股东会审议批准[8] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元，需经董事会和股东会审议批准[8] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元，需经董事会和股东会审议批准[8] 投资审议与规定 - 证券投资总额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，需董事会审议并披露信息；占比50%以上且绝对金额超5000万元，还需股东会审议[21][22] - 委托理财总额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，需董事会审议并披露信息；占比50%以上且绝对金额超5000万元，还需股东会审议[24] - 公司只能用自有资金进行证券投资，不得用募集资金、银行信贷资金[21] - 公司证券投资参与人员及知情人员不应与公司投资相同证券[21] - 公司应选合格专业理财机构委托理财并签书面合同[24] - 公司不得通过委托理财规避审议和披露义务或变相提供财务资助[25] 投资披露要求 - 公司与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露[27] - 公司与专业投资机构共同投资应及时披露相关公告并报备协议，若特定人员参与需说明情况[28] - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后十二个月内，不得与专业投资机构共同投资，特定投资基金除外[28] - 公司与专业投资机构共同投资及合作协议发生特定情形时需及时披露进展[28][29][30] - 公司购买专业投资机构相关交易标的时，需额外披露特定情况[30] 投资其他规定 - 公司投资项目实行季报制，财务中心每季度书面报告相关情况[19] - 公司对外投资超出总裁权限需经董事会战略委员会审查后提请董事会审议，超出董事会权限提请股东会审议[18] - 公司可在多种情形下收回或转让对外投资，批准程序及权限与实施投资相同[31] - 公司收回或转让对外投资时需按规定办理手续，相关部门负责做好工作[32] - 公司主动放弃特定权利的行为有多种情形，不同情形适用不同规定[34] - 公司对外投资组建子公司或参股公司时应派出人员，人选由总裁决定[37] - 公司财务中心应对对外投资进行财务记录和核算，定期检查和审计[39] - 控股子公司应向公司报送财务报表，公司可委派财务人员监督[40] - 公司对外投资应按相关法律法规履行信息披露义务[42] - 交易标的为公司股权且达股东会审议标准，应披露经审计最近一年又一期财务会计报告，审计基准日距股东会召开日不超六个月[42] - 交易标的为非公司股权资产且达股东会审议标准，应披露评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[42] - 交易对方以非现金资产交易或抵偿债务且达董事会或股东会审议标准，应披露符合要求的审计或评估报告，无需提交股东会审议的，审计或评估基准日距相关会议召开日或公告日不超规定时限[42] - 公司购买或出售少数股权无法审计财务报告，可披露情况并免于披露审计报告[44] - 对外投资涉及的文件正本由各相关部门整理、归档和保管[44] - 对外投资文件副本及会议资料由董事会秘书保管[44] - 本制度所称“万元”无特指均指人民币万元，“以上”含本数，“低于”不含本数[46] - 本制度自股东会审议通过之日起生效施行，修改时亦同[46] - 本制度由公司董事会负责解释[46]