审计委员会构成 - 成员三名，两名独立董事[4] - 设主任委员一名，由独董且专业会计人士担任[5] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[5] 会议规则 - 每季度至少开一次定期会议[14] - 会前三天通知委员并提供资料[14] - 现场召开为原则，可视频电话[14] - 委员可委托他人出席并表决[14] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 主任委员召集主持，特殊董事会指定[15] - 决议需全体委员过半数通过[16] 职责与权限 - 审核财务信息及披露，监督评估审计内控[7] - 财务报告等提交董事会须过半委员同意[11] - 聘请更换外审机构形成意见提建议[12] 信息披露 - 披露人员构成、背景、经历及变动[18] - 年报时披露年度履职情况[18] - 履职问题触及标准及时披露整改[18] - 意见未采纳披露事项及理由[18] 其他 - 财务报告有问题董事会报告披露[19] - 议事规则董事会通过生效，解释权归董事会[21]