市场扩张和并购 - 公司拟20亿韩元（约146.31万美元）收购海硕力100%股权，10亿韩元（约73.16万美元）收购INNOWAVE VIETNAM 100%股权，合计219.47万美元[2][5] - 交易需获境内外相关主管部门备案或批准，已获董事会审议通过，无需股东会审议[6][7] - 交易完成后预计形成商誉约365万元，存在商誉减值风险[4] 业绩总结 - 2024年度海硕力营业收入3693.14万元、净利润 -727.85万元、扣非净利润 -750.51万元[15] - 2025年1 - 5月海硕力营业收入733.65万元、净利润 -886.63万元、扣非净利润 -894.68万元[15] - 2024年度INNOWAVE VIETNAM营业收入3,637.44万元，净利润 - 1,866.44万元，扣非后净利润 - 2,079.71万元[19] - 2025年1 - 5月INNOWAVE VIETNAM营业收入714.66万元，净利润 - 1,144.57万元，扣非后净利润 - 1,228.31万元[19] 财务数据 - 2024年12月31日海硕力资产总额5891.85万元、负债总额3318.83万元、净资产2573.02万元[15] - 2025年5月31日海硕力资产总额3790.27万元、负债总额2103.89万元、净资产1686.38万元[15] - 2024年12月31日INNOWAVE VIETNAM资产总额3,680.75万元，负债总额3,676.14万元，净资产4.61万元[18] - 2025年5月31日INNOWAVE VIETNAM资产总额2,898.90万元，负债总额4,026.49万元，净资产 - 1,127.60万元[19] - 截至2025年5月31日海硕力评估价值19,618,485.28元，增值率16.33%[22] - 截至2025年5月31日INNOWAVE VIETNAM评估价值 - 9,435,077,368.00越南盾，增值率76.84%[23][24] - 截至评估基准日2025年5月31日，两家标的公司评估价值合计为人民币17,007,060.60元[26] - 本次交易两家标的公司100%股权转让价格合计为2,194,700美元，折合人民币约15,737,096元[26] - 截至2025年3月31日，公司资产负债率为54.44%，货币资金为人民币8716.37万元[46] - 本次交易金额约占公司货币资金的18.05%[46] 交易条款 - 交易一转让款总额为20亿韩元，按2025年6月平均汇率换算成146.31万美元，受让方5个工作日内汇15%定金，工商登记变更后5个工作日汇85%尾款[29][30] - 交易二转让款总额为10亿韩元，按2025年6月平均汇率换算成73.16万美元，受让方3个工作日内付15%定金，2025年7月31日前付85%尾款[33][35] - 交易一受让方承接目标公司确认无误的商业交易债权债务及金融负债，转让方提供书面明细[29] - 交易二受让方继承雇佣目标公司及转让方IR FILTER事业相关员工，保证继续雇佣一年[34] - 交易一、二若因受让方原因解除合同，定金归转让方；因转让方原因解除，转让方返还转让款并赔偿一倍定金[31][36] - 交易一、二完成的先决条件包括无重大负面影响法规修订、双方陈述保证真实准确、履行交割前义务[30][35] - 交易一、二若一方陈述保证不实或违反重要义务，收到整改要求7个工作日未改正可解除合同[31][36] - 交易二转让方保证维持公司与主要销售客户交易关系，不得出售固定资产和超范围支出[33] - 交易二转让方自交易结束起不得在同一行业从事竞争业务[34] - 交易一、二因履行合同行政程序费用，在尾款支付预定日5个工作日前提交证明，按对方批准在尾款中加减结算[29][34] - 若90日内未完成登记且因一方责任未改进，责任方需支付合同总金额50%（5亿韩元）的损害赔偿金[38] 其他 - 海硕力及INNOWAVE VIETNAM产能利用率均低于50%[20] - 本次交易完成后公司不会新增关联交易、同业竞争等情形[42] - 收购完成后产品交易模式有海硕力→INNOWAVE VIETNAM→三星的模组供应商等[47] - 收购完成后主要材料交易模式为JSR软膜→MDK KOREA→海硕力[47] - 本次交易存在交易不确定性、商誉减值、整合等风险[48]