制度修订 - 2025年7月14日第三届董事会第十九次会议审议通过《修订<对外担保管理制度>》，议案需提交股东会审议[3] 控股子公司定义 - 指公司出资设立的全资子公司、股权超50%子公司和有实际控制权的参股公司[6] 股东会审批情形 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等情况[11] - 担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30%，须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[11] 关联方担保规定 - 公司为控股股东等关联方提供担保，相关方应提供反担保，相关股东需回避，由其他股东所持表决权过半数通过[12] 董事会审批权限 - 除特定情形外的对外担保由董事会审议批准[13] 审核制度与流程 - 实行多层审核制度，财务部初审及日常管理，证券部合规复核并组织审批程序[14] - 被担保人提前20个工作日向财务部门提交担保申请书及附件[14] - 董事会审议需出席会议三分之二以上董事同意，关联董事回避表决[16] - 同次会议审核多项申请应逐项表决，均需全体成员2/3以上同意，不足则交股东会[17] 担保管理工作 - 财务部负责统一登记备案管理[19] - 提供担保订立书面合同，财务部审查内容[19][20] - 未经决议不得擅自签订担保合同[21] 担保后续处理 - 财务部在被担保人债务到期前15日了解还款安排[22] - 到期后15个工作日未履行还款义务告知董事会办公室[27] - 公司作为一般保证人，特定条件前不先行承担责任[22] - 履行担保义务后，财务部追偿并披露情况[23] 信息披露与责任 - 董事会或股东会决议及时公告[25] - 全体董事对违规或失当担保损失承担连带责任[29] 制度生效 - 本制度经股东会审议批准生效并实施，修改亦同[33]