审计制度 - 内部审计制度经2025年7月11日第四届董事会第十四次会议审议通过[2] - 审计委员会成员由三名董事组成，三分之二以上须为独立董事，至少一名为专业会计人士[5] 审计流程 - 内审部至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[8] - 实施审计提前三日书面通知，特殊业务实施时送达[13] 审计反馈 - 被审计对象7日内提书面意见和报告执行情况[14][15] - 复议15日内完成，特殊情况可延长[15] 审计管理 - 审计档案保管10年[16] - 内审部至少每季度向审计委员会报告内审情况[18] 整改与披露 - 公司建立整改机制，被审计单位负责人为第一责任人[20] - 内控重大缺陷或风险应向深交所报告并披露[23][24]