对外投资审批 - 交易资产总额占近一期经审计总资产10%以上等提交董事会审议[9] - 交易资产总额占近一期经审计总资产50%以上等经股东会审议通过[10] - 交易营收占近一期经审计营收10%以上且超1000万元提交董事会审议[9] - 交易营收占近一期经审计营收50%以上且超5000万元经股东会审议通过[10] - 交易利润占近一期经审计净利润10%以上且超100万元提交董事会审议[9] - 交易利润占近一期经审计净利润50%以上且超500万元经股东会审议通过[10] - 交易标的净利润占近一期经审计净利润10%以上且超100万元提交董事会审议[9] - 交易标的净利润占近一期经审计净利润50%以上且超500万元经股东会审议通过[10] 子公司管理 - 子公司每月向公司财务部门报送财务会计报表[17] - 公司对子公司信息享有知情权，子公司信息应真实准确完整并及时报送[20] - 子公司重大事项及时报告公司财务部门和董事会秘书并履行信息披露义务[27] - 子公司董事会设专职人员负责与公司董事会秘书信息沟通[28] 制度说明 - “最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[22] - “以上”“内”包括本数，“超过”“低于”不包括本数[22] - 制度未尽事宜按相关法律等规定执行，不一致时以规定为准并修订[22] - 制度由公司董事会拟定，经股东会审议通过生效，修改亦同[22] - 制度解释权归公司董事会[23]