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迅捷兴(688655) - 内部审计制度
迅捷兴迅捷兴(SH:688655)2025-07-15 11:31

审计委员会 - 审计委员会成员共3人,含2名独立董事,有一名会计专业人士[6] 审计部人员与报告 - 审计部专职人员不少于一人[6] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次[9] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[10] 审计部检查与权限 - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[12] - 有权调阅资料、审核报表等[16] - 可调查索取材料、列席会议等[16] - 可出具审计意见和决定,制止违规行为[16] - 处理权限包括责令上缴收入费用等[17] 审计相关工作 - 聘请会计师事务所进行年度审计并出具内控鉴证报告[17] - 内部控制评价由内审机构负责,披露评价报告[17][18] - 内控评价报告含声明、总体情况等内容[19] - 建立内审部门激励约束机制[19] - 整理审计资料建档案,保存不少于10年,有保密制度[21] 制度生效与解释 - 工作制度经董事会表决通过生效,由董事会负责解释[25][26]