信息披露适用人员 - 持有公司5%以上股份的股东及关联人属于信息披露适用人员[3] 报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[13][14] - 中期报告在上半年结束之日起2个月内披露，季度报告在第3、9个月结束后1个月内披露[13] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日向上海证券交易所书面申请[14] 报告内容 - 年度、半年度、季度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[15][16][17] 信息披露责任人 - 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书负责组织和协调[6] 信息披露媒体 - 公司指定中国证监会、证券交易所认可的报刊及网站为信息披露媒体[10] 业绩预告 - 公司预计年度经营业绩净利润与上年同期相比上升或下降50％以上等六种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[19] 需披露的股东情况 - 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司需披露[25] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权，公司需披露[25] 股东会通知 - 公司年度股东会召开应提前二十日、临时股东会召开应提前十五日以公告方式向股东发出通知[30] 定期报告确认 - 公司董事、高级管理人员应对定期报告签署书面确认意见，无法保证真实性等情况应发表意见并陈述理由[18] 业绩泄露处理 - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且证券交易异常波动，公司应及时披露本报告期相关财务数据[21] 非标准审计报告处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应作出专项说明[24] 年度报告审计 - 公司年度报告的财务会计报告应经符合规定的会计师事务所审计，未经审计不得披露年度报告[25] 重大事件披露 - 发生可能对公司证券交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应立即披露[23] 临时报告披露 - 公司应在临时报告涉及的重大事件最先触及规定时点后及时履行首次披露义务[26] 交易披露事项 - 公司交易披露事项包括购买或出售资产等11项，不包括日常经营交易[31] 暂缓披露期限 - 暂缓披露期限一般不超过2个月[33] 财务信息审议 - 定期报告财务信息经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[41] 信息披露执行 - 公司应按《上市规则》等规定执行信息披露时间和格式[35] 证券发行与上市公告 - 公开发行证券申请经同意注册后，公司应在证券发行前公告招股说明书[36] - 申请证券上市交易，应按规定编制上市公告书并经审核同意后公告[36] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案，董事长召集董事会审议，董事会秘书组织披露[41] - 临时报告由董事等报告，董事长或董事会秘书组织编制和披露[42] 董事会秘书职责 - 董事会秘书负责协调实施信息披露制度，组织管理董事会办公室工作[44] 信息披露制度自查 - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况，发现问题及时改正[46] 股东配合披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需告知公司并配合披露[47] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应告知公司并配合披露[48] 关联人报送 - 公司董事等持股5%以上的股东及其一致行动人等应报送关联人名单及关系说明[47] 委托持股披露 - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况并配合披露[48] 名称变更披露 - 公司变更名称等应立即披露[49] 监管文件报告 - 公司收到监管机构文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告[51] 异常交易与媒体消息处理 - 证券及其衍生品种异常交易或媒体消息有重大影响时，公司董事会应调查核实并澄清[52] 军工保密 - 军工保密资格单位不得公开宣传保密资格信息，涉军上市公司不得擅自披露[60] 网上信息发布审核 - 公司网上发布信息需报保密部门审核批准，涉密信息不得发布[61] 涉密财务信息处理 - 涉密财务信息应按规定脱密处理或申请豁免披露[61] 内部审计 - 公司实行内部审计制度，对财务收支和经济活动进行监督[63] 内部控制监督 - 公司内部审计机构对内部控制制度进行监督并向董事会报告[63] 财务信息披露内控执行 - 公司财务信息披露前应执行内部控制制度[63] 信息披露文件档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理，指派专人负责[66] 文件资料保存期限 - 信息披露相关文件资料保存期限不少于10年[66][67] 文件资料查阅 - 信息披露相关文件资料查阅需经董事会秘书同意[68] 信息披露责任 - 公司董事等对信息披露负责，部分人员承担主要责任[70] 违规处分与赔偿 - 信息披露相关当事人失职致违规，公司给予处分并可要求赔偿[70] 违规责任承担 - 信息披露义务人违规造成损失，应承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[70] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责修改和解释[73][74]