决策权限 - 股东会决策交易权限涉及指标占比 50%以上且部分绝对金额超 5000 万元或 500 万元[6] - 董事会决策交易权限涉及指标占比 10%以上且部分绝对金额超 1000 万元或 100 万元[6] - 证券投资总额占净资产 10%以上且超 1000 万元，投资前需董事会审议并披露[7] - 证券投资总额占净资产 50%以上且超 5000 万元，投资前需股东会审议并披露[7] 交易管理 - 从事衍生品交易需管理层出具报告，董事会审议通过并披露[7] - 超出董事会权限且非套期保值的衍生品交易，需董事会和股东会审议通过[7] - 证券投资与衍生品交易额度使用期限不超 12 个月，任一时点交易金额不超额度[8] - 期货和衍生品交易预计动用保证金和权利金上限等情况需董事会审议后提交股东会审议[25] - 期货和衍生品交易额度使用期限不超 12 个月，期限内金额不超已审议额度[25] 信息披露 - 已交易衍生品公允价值减值等合计亏损或浮动亏损达规定标准，公司应及时披露[25] - 委托理财出现理财产品募集失败等情形，公司应及时披露进展和应对措施[24] 项目管理 - 投资项目变更需报公司总部审批核准，重大变更参照立项程序重新确认[28] - 投资项目中止或结束，项目负责人及相关单位应及时总结清理并书面报告公司[28] - 投资预算可调整，但方案及调整需经相关决策部门审批[17] - 投资项目实施需获授权批准文件等相关资料[19] - 投资项目应与合作方签订合同等并取得投资证明或有效凭据[19] - 投资项目成立实施领导小组和执行小组，执行小组负责人由总裁委派[19] 监督评估 - 战略委员会为投资项目咨询服务部门，投资管理部门负责协调管理[10] - 财务部门负责对外投资财务管理，协同办理出资等手续[14] - 负责对外投资管理的部门对长期权益性投资日常管理并监管[15] - 战略委员会应加强对项目实施的指导和检查监控[30] - 审计委员会和审计部门不定期对投资项目进行财务审计并提交报告[30] - 投资方案可能失败时，董事长应召开临时董事会或股东会表决[30] - 项目投资完成后，相关部门应进行评估并总结经验与责任[30] 责任承担 - 项目提交单位及个人对初步可行性研究报告承担有限责任[31] - 战略委员会成员等对初步可行性研究报告科学性和风险评估承担责任[32] - 董事会成员承担项目决策的关联责任[32] - 项目实施相关人员承担风险规避责任，审计部门承担审计责任[32]