审计委员会构成 - 由4名非公司高级管理人员董事组成，独立董事占二分之一以上[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 会议安排 - 定期会议每年1次，每季度至少1次，可开临时会议[20] - 定期会议提前5日通知，临时会议提前3日，紧急可免通知[21] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[25] 审计工作汇报 - 公司审计部每年报告内审情况和问题，每季度提交内审报告[20] 委员履职与会议规则 - 委员连续两次不出席视为不能履职，董事会可撤销职务[27] - 董事会秘书等可列席，必要时可召集他人无表决权[27] - 会议举手表决，可用传真电话，全体委员过半数同意[27] - 会议通过议案书面报董事会审议[32] 信息披露与记录保存 - 董事会在年报披露审计委员会过去一年工作[32] - 会议决议作记录，成员和记录人员签字[28] - 出席委员可要求记录发言说明[29] - 会议记录由董事会秘书保存10年[29] - 记录包含会议日期等多项内容[30] 保密义务 - 委员对未公开公司信息负有保密义务[30]