审计委员会构成 - 由3名非高管董事组成，独立董事过半数并任召集人，至少1名会计专业独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 审计委员会职责 - 审核财务信息披露，监督评估审计和内控，事项半数同意后交董事会[6] - 督导内审部半年检查并报告，对内控有效性书面评估并报告董事会[9] 会议相关规定 - 每季度至少开一次会，可开临时会，提前三日通知，紧急情况不限[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[16] 其他 - 内审部负责决策前期准备，提供书面资料[12] - 制度由公司董事会负责解释[19]