内部审计工作 - 内审部每季度向审计委员会报告审计情况，每年提交工作报告[8] - 审计委员会督导内审部半年检查一次重大事件和资金往来[8] - 内审部根据经营和风险情况及计划制定年度审计计划[11] - 被审计对象接通知准备资料，审计组制定方案[13] - 审计报告经董事长审批后报送管理层[15] - 审计结束后审计组建立档案并移交存档[16] - 被审计对象整改问题，内审部督促检查[18] - 审计结果和整改情况作公司内部决策依据[18] 内控评价工作 - 内审部负责内部控制评价组织实施[1] - 公司根据内审部报告出具年度内控评价报告[1] - 董事会审议年报时对内控评价报告形成决议[1] - 内控评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[1] - 公司年报披露时在媒体披露内控评价和审计报告[1] 工作制度 - 工作制度自董事会审议通过生效[3] - 未尽事宜按法规和章程执行，冲突时以法规章程为准[3] - 董事会负责制度制定、修改和解释[4] - 内控评价报告至少包含七项内容[1][5]