业绩总结 - 2024年公司营业收入1.85亿元，同比增长10.14%，归母净利润1527.31万元，同比增长69.99%[3] - 2024年嵌入式智能仪器模块毛利率62.50%，较上年减少6.81个百分点[3] - 2024年自动化生产测试设备、其他产品收入分别为3068.15万元、2805.81万元，同比增长46.96%、28.67%[3] - 2024年境外营收4621.96万元，占比25.05%，同比增长63.34%[3] 用户数据 - 2024年前五名客户销售额11098.00万元，占年度销售总额59.90%，第一大客户销售额5792.10万元，同比下滑9.97%[30] - 2024年前五名供应商采购额2096.49万元，占年度采购总额39.32%[30] - 2024年客户12销售金额1398.54万元，较2023年增长73.62%[32][34] - 2024年客户13销售金额954.24万元，较2023年增长245.61%[32][35] - 2024年维培朗采购金额151.63万元，因客户特定项目需求采购量增加[37][39] - 2024年星河电子采购金额116.30万元，因公司调整采购策略集中采购PCB板[37][39] 未来展望 - 嵌入式智能仪器模块扩产建设与研发中心建设项目预计2025年12月达到预计可使用状态[91] 新产品和新技术研发 - 2024年嵌入式智能仪器模块新产品销售额4472.58万元，占比42.69%[4] - 2024年嵌入式智能仪器模块新研发产品中，新产品毛利率57.30%，旧产品毛利率66.36%，新产品毛利率较旧产品低9.06个百分点[6] - 2024年嵌入式智能仪器模块新研发产品电子材料成本收入比30.35%，旧产品为23.06%，新产品该比例高于旧产品7.29个百分点[6] 市场扩张和并购 无 其他新策略 无 财务数据 - 2024年一款用于产品电池测试的高精度电池综测仪电子材料成本收入比29.47%，2025年1 - 5月为28.54%[7] - 2024年一种用于激光测距的数据采集系统电子材料成本收入比39.80%，2025年1 - 5月为37.62%[7] - 2024年嵌入式智能仪器模块新研发产品电子材料成本收入比30.35%，2025年1 - 5月为29.48%[8] - 2025年1 - 5月新研发产品电子材料成本占收入比为29.48%，跟上年相比变动不大[9] - 自动化生产测试设备2024年收入2458.36万元，期后回款率85.36%[9] - 自动化生产测试设备2024年为3068.15万元，同比增加980.46万元，增长46.96%[10] - 燕麦科技自动化测试设备2024年收入增长比率为43.48%，公司自动化生产测试设备收入增长比率为46.96%，两者接近[12] - 自动化生产测试设备主要客户在手订单合计4054.53万元[13] - 其他产品前五名客户销售金额合计1934.18万元[14] - 其他产品2024年收入2805.81万元，同比增加625.25万元，增长28.67%[17] - 境外前五名客户2024年销售金额合计3812.53万元，应收账款余额1234.95万元，期后回款金额1007.44万元[19] - 境外收入本期发生额4621.96，发函金额4292.88，发函比例92.88%，回函金额1657.18，回函比例35.85%[26] - 境内收入本期发生额13909.65，发函金额12641.96，发函比例90.89%，回函金额12316.08，回函比例88.54%[26] - 境外收入实地走访比例0.00%，视频访谈比例23.61%，合计访谈比例23.61%[28] - 境内收入实地走访比例51.68%，视频访谈比例14.47%，合计访谈比例66.15%[28] - 2022 - 2024年第一大客户销售额分别为12248.26万元、6433.52万元、5792.10万元，占比分别为50.55%、38.24%、31.26%[42] - 2022 - 2024年第一大客户应收账款期末余额分别为15031.71万元、6605.71万元、7732.81万元[42] - 2022 - 2024年第一大客户应收账款期后回款比例分别为83.94%、3.08%、12.94%[42] - 2023年第一大客户销售额6433.52万元，同比下降47.47%；2024年为5792.10万元，同比下降9.97%，降幅收窄37.50个百分点[45] - 第一大客户2023年、2024年营业收入分别为247333.18万元、229422.42万元，2024年下降7.24%[46] - 2024年前五大客户销售额为11098.00万元，同比上升9.75%，第一大客户销售占比由38.24%降至31.26%[48] - 2024年公司第二大客户销售额1862.05万元，同比增长28.50%，销售占比升至10.05%；第三大客户销售额1398.54万元，同比增长73.62%，销售占比升至7.55%[48] - 2025年1 - 6月，公司与第一大客户销售额2498.77万元，同比下降11.45%；在手订单金额2876.45万元，同比下降0.85%[49] - 截至2025年5月31日，公司与第一大客户合作的在研项目合计21个，与2024年度基本持平[51] - 报告期末公司应收账款账面余额2.05亿元，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款余额1.61亿元，占比78.13%[57] - 报告期末公司应付账款账面余额4978.10万元，同比增长1067.11%，系期末应付在建工程款增加所致[57] - 2024年末公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款余额1.61亿元，客户1应收账款期末余额含未到期保理款及迪链金额4157.93万元[58] - 公司销售金额合计10620.94万元，应收账款期末余额合计11892.78万元，坏账准备计提金额合计1116.53万元[59][60] - 逾期应收账款余额合计7617.57万元，期后回款合计2692.95万元[60] - 截至2025年5月31日，客户1回款1000.78万元，客户14回款14.72万元，客户13回款57.92万元[61][63][64] - 客户1母公司客户2为其提供69100万元授信担保[62] - 2025年1 - 3月客户2总资产1913366.53万元，净资产442741.39万元，营业收入139701.05万元，现金及现金等价物增加额23865.99万元[63] - 客户1逾期原因是苹果产业链商业模式调整和母公司资金统筹安排[60] - 客户14逾期原因是新建总部产业园资金投入大且撤回IPO申请致流动资金紧张[60] - 客户13逾期原因是主要客户回款周期长且自身业务上升期资金紧张[60] - 客户3和客户12期后已全额回款，不存在回款风险，其他公司回款风险较低[61] - 公司已按坏账准备政策对期末余额前五名客户充分计提坏账准备[65] - 应收账款前五名客户中，客户1收入确认时点为销售发货并经客户验收，结算条款为月结90天；客户14等多数客户为销售发货并经客户签收，结算条款多为月结60天[66] - 应付账款前五名累计交易金额（不含税）17179.34，累计付款金额（含税）13993.01，应付账款期末余额4384.54[68] - 2024年应付在建工程款较上期增加4082.04万元，大建建筑集团有限公司应付账款余额4062.61万元[69] - 年审会计师对2024年末应收账款函证，账面余额20469.01，发函金额19766.90，发函比例96.57%，回函金额18502.86，回函比例90.39%[72] - 2024年度审计选取45家客户函证，15家回函不符，差异主要系入账口径时间差[72] - 2024年对客户实地走访比例为60.07%，视频访谈比例为7.65%，合计访谈比例67.72%[72] - 公司已按照合同约定收入确认条款对收入进行确认，相关客户应收款项支付时点与合同存在差异[66] - 报告期末应付账款增加主要系期末应付在建工程款增加所致[69] - 嵌入式智能仪器模块扩产建设项目、研发中心建设项目截至报告期末累计投入募集资金进度为48.03%、35.67%，预定达到可使用状态日期为2025年12月[76] - 截至2024年年末，嵌入式智能仪器模块扩产建设项目累计投入12804.11万元，大建建筑集团有限公司投入9575.18万元，占比74.78%[76] - 截至2024年年末，嵌入式智能仪器模块扩产建设项目广州市规划和自然资源局番禺区分局投入1197.84万元，占比9.36%[76] - 截至2024年年末，嵌入式智能仪器模块扩产建设项目韩华贴装设备（深圳）有限公司投入497.17万元，占比3.88%[76] - 截至2024年年末，研发中心建设项目累计投入5731.29万元，大建建筑集团有限公司投入2785.27万元，占比48.60%[77] - 截至2024年年末，研发中心建设项目广州市规划和自然资源局番禺区分局投入1197.84万元，占比20.90%[77] - 截至2024年年末，研发中心建设项目广州市瑞之祥智能科技有限公司投入348.25万元，占比6.08%[77] - 2022 - 2024年公司与韩华贴装设备（深圳）有限公司累计交易额528.31万元，募投项目交易额497.17万元，其他设备采购交易额31.14万元[84] - 2022 - 2024年公司与广州市瑞之祥智能科技有限公司累计交易额670万元，募投项目交易额321.75万元，其他设备采购交易额348.25万元[84] - 2022 - 2024年公司与两供应商累计交易额1198.31万元，募投项目交易额818.92万元，其他设备采购交易额379.39万元[84] - 2023年3月29日公司第一次延期募投项目，因公共卫生等因素，将部分项目预计可使用日期调至2024年12月[87][88] - 2024年6月3日公司第二次延期募投项目，因气候等因素，将部分项目预计可使用日期调至2025年12月[87][89] - 嵌入式智能仪器模块扩产建设项目承诺投入26659.19万元，本年度投入2510.12万元，累计投入12804.11万元，投入进度48.03%[90] - 研发中心建设项目承诺投入16069.47万元，本年度投入3168.40万元，累计投入5731.29万元，投入进度35.67%[90] - 两个项目累计投入募集资金18535.40万元，占总承诺募集资金投入的43.38%[90] - 募集资金总额97549.11万元，本年度投入23193.29万元，已累计投入61451.78万元[93] - 补充运营资金承诺投入13000.00万元，累计投入12916.79万元，投入进度99.36%[93] - 永久补充流动资金承诺投入25000.00万元，累计投入25000.00万元，投入进度100.00%[93] - 股份回购承诺投入5000.00万元，累计投入4999.60万元，投入进度99.99%[93] - 募集资金投入进度慢因前期土建施工受公共卫生事件、土地交付延迟及极端天气影响[90]