信息披露原则 - 公司应及时依法履行信息披露义务，信息要真实、准确、完整[4] - 公司可自愿披露与投资者决策有关信息，但不得冲突、误导[5] 信息披露制度 - 公司应建立内幕信息管理制度，控制知情人范围[6] - 公司依法披露信息应在指定网站和媒体发布，报送相关部门[6] 信息披露内容 - 公司应披露能反映业务、财务等方面重大信息，揭示风险和价值[9] - 公司应针对业绩波动等事项进行针对性信息披露[9] 披露文件及时间 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[12] - 年度报告应在会计年度结束后四个月内披露，半年度报告两个月，季度报告一个月[14] 定期报告流程 - 公司高级管理人员等负责定期报告的编制、审核、审议和披露工作[15] - 定期报告财务信息需经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] 特殊情况披露 - 业绩提前泄漏或因传闻致证券交易异常波动，公司应及时披露业绩快报[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[20] 披露义务时点 - 公司应在董事会就重大事项形成决议等时点及时履行信息披露义务[22] 责任人及部门 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[25] - 董事会办公室是信息披露日常工作部门，在董事会秘书领导下工作[26] 人员职责 - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集信息报告董事会[26] - 董事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息[26] - 总经理等高级管理人员应及时编制定期报告草案，提请董事会审议[27] - 董事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应立即履行报告义务[27] 监督与报告 - 审计委员会监督公司董事、高级管理人员信息披露职责履行行为[28] - 高级管理人员及时向董事会报告公司经营或财务重大事件等信息[28] 股东义务 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司[28] - 5%以上股份股东等应及时向公司报送关联人名单及关联关系说明[29] 关联交易 - 公司履行关联交易审议程序并执行回避表决制度[30] 特定情况 - 接受委托等持有公司5%以上股份的股东或实际控制人告知委托人情况[30] - 公司向特定对象发行股票时，相关方提供信息配合披露义务[30] 其他规定 - 公司信息披露指定媒体为上交所官网及至少一家指定报纸[30] - 信息披露相关文件保存期为十年[30] - 涉及军工科研生产信息披露遵循“先审查，后公开”原则[30]