筹资制度 - 公司为加强筹资业务内部控制制定制度[2] 筹资活动 - 发行股票由证券管理部起草方案，批准后开展[4] - 发行债券由证券管理部和财务部提方案，批准后发行[6] 预算管理 - 年初编制财务预算安排负债结构，提交董事会审议[6] 资金使用 - 筹措资金按计划用途和预算使用，改用途需获批[8] 监督检查 - 内部审计部对筹资业务核算监督，设会计科目[12] - 审计委员会和内部审计部监督筹资活动，检查岗位和授权[9][14] - 发现问题要求完善，重大问题上报[16]