信息披露制度 - 信息披露管理制度经第二届董事会第二十四次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] - 公司及相关信息披露义务人应及时、公平披露重大信息，保证内容真实、准确、完整[8] 披露时间要求 - 应在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告，前3个月、9个月结束后1个月内披露季度报告，第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[24][25] - 预计年度经营业绩和财务状况出现特定七种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内进行预告[32] - 预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年度报告，应在该会计年度结束之日起2个月内披露业绩快报[31][32] 业绩预告与修正 - 业绩快报、业绩预告中的财务数据与实际数据差异幅度达20%以上或者盈亏方向发生变化，应及时披露修正公告[33] - 预计年度经营业绩出现净利润与上年同期相比上升或下降50%以上要进行预告[32] - 预计年度经营业绩出现利润总额等三者孰低为负值且扣除相关收入后营业收入低于5000万元要进行预告[32] 交易披露标准 - 交易（除担保、资助外）资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应及时披露[38] - 交易（除担保、资助外）成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元应及时披露[38] - 交易（除担保、资助外）资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上应提交股东会审议[38] - 交易（除担保、资助外）成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元应提交股东会审议[38] 担保与资助规定 - 公司提供担保应提交董事会审议，须经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[42] - 公司提供财务资助应经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并披露[42] 关联交易披露 - 与关联自然人成交金额30万元以上关联交易（除担保外）应董事会审议后披露[47] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元关联交易（除担保外）应董事会审议后披露[47] - 与关联方成交金额占公司最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易应提交股东会审议并提供报告[47] 其他披露情形 - 公司股票交易出现异常波动，应于次一交易日开盘前披露公告，无法披露则申请停牌[53] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况，应及时通知并披露[59] - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押，应及时通知并披露[61] - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[63] - 董事会就股票发行等作出决议，应自决议日起及时披露公告[62] - 董事会审议通过利润分配等方案后，应及时披露方案内容及实施公告[63] - 限售股份解除限售前，公司应按规定披露公告[64] - 直接或间接持公司5%以上股份股东，持股比例增减5%时，公司应披露变动情况[64] - 公司出现停产等重大风险情形，应自事实发生日起及时披露[64] - 公司出现特定情形，应自事实发生或董事会决议日起及时披露[65] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过总资产的30%需披露[66] - 涉及购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产的50%以上且超过5000万元需披露[69] - 涉及出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且超过5000万元需披露[69] 人员职责与义务 - 控股股东、持股5%以上股东等获悉重大信息应第一时间报告董事长并通知董事会秘书[74] - 持有公司百分之五以上股份的股东持有股份等情况发生较大变化需告知公司[75] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需告知公司[76] - 通过接受委托等方式持有公司百分之五以上股份的股东应及时告知委托人情况[76] - 公司财务部负责编制财务报表及附注等并提交财务资料[77] - 公司各部门等负责人提供编制定期报告所需基础文件资料或数据[77] - 董事会秘书负责组织编制完整的定期报告[77] 定义与其他规定 - 控股股东指持股份额占公司股本总额50%以上或虽未超50%但表决权足以对股东会决议产生重大影响的股东[93] - 实际控制人指通过投资关系等能支配公司行为的自然人、法人或其他组织[93] - 控制指有权决定公司财务和经营政策并从中获利，持股50%以上等情形可拥有控制权[93] - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或能决定董事会半数以上成员组成等可实际控制的公司[93] - 及时指自起算日或触及披露时点的两个交易日内，另有规定除外[92] - 高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及章程规定的其他人员[93] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等属于信息知情人[87] - 关联法人包括直接或间接控制公司等多种情形的法人或组织[95] - 信息披露指按规定在符合《证券法》的平台公告信息[91] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是公司关联自然人[97] - 违规对外担保指公司及其控股子公司未经规定审议程序实施的对外担保事项[98] - 净资产指公司资产负债表列报的所有者权益，编制合并报表的为合并表中归属于母公司所有者权益，不含少数股东权益[98] - 日常性关联交易指公司与关联方日常经营相关交易及章程约定的日常关联交易类型[98] - 非标准审计意见包括非无保留意见和带解释性说明的无保留意见[98] - 本制度中“以上”“达到”“以内”“以下”含本数，“超过”“少于”“低于”不含本数[98] - 证券服务机构指为证券业务活动制作、出具相关文件的机构[98] - 本制度未规定的适用相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定[100] - 本制度与相关规定抵触时，以法律、法规、规范性文件和《公司章程》为准[100] - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[100]