审计与合规风控委员会构成 - 成员3名，其中独立董事2名[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名[4] - 设主任委员1名，由独立董事委员担任[4] 主要职责 - 监督及评估内外部审计工作，审核财务信息及其披露[7] - 评估外部审计机构独立性和专业性，审核审计费用及聘用条款[9] - 参与内部审计负责人考核[10] 工作流程 - 财务信息事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 年报审计工作时间三方协商确定[14] - 对审计后财报表决，决议提交董事会审核[14] 会议安排 - 每季度至少召开1次会议[16] - 会前3天通知委员，紧急情况除外[16] - 2/3以上委员出席方可举行[16] - 决议须全体委员过半数通过[16] 信息披露 - 披露委员会人员情况[21] - 年报披露时披露年度履职情况[21] - 履职重大问题触及标准及时披露及整改[21] - 意见未被采纳须披露并说明理由[21] 其他 - 会议记录保存10年[18] - 议事规则经董事会审议通过后生效[23]