独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[7] - 审计、提名与薪酬委员会中独立董事应过半数并担任召集人[7] - 特定股东及其配偶等不得担任独立董事[10] - 独立董事候选人原则上最多在三家境内上市公司任职[15] 独立董事选举 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[17] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[22] - 选举通过后2个交易日内向北交所报送文件[21] 独立董事任期 - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[22] - 特定情形辞职或被解职，60日内完成补选[24] 独立董事职权 - 部分事项经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[26] - 行使部分特别职权经全体独立董事过半数同意并披露[28] - 部分事项经独立董事专门会议审议[28] 信息披露与材料报送 - 发布选举通知时披露相关声明等并报送材料[21] - 按规定回复北交所反馈并补充材料[21] 独立董事履职规范 - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解职[30] - 工作记录及公司资料保存10年[34] - 年度述职报告在发年度股东会通知时披露[37] - 每年现场工作不少于15日[38] 公司支持与保障 - 董事会专门委员会提前三日提供资料信息[42] - 保存董事会及专门委员会会议资料10年[42] - 保障独立董事知情权，提供工作条件和人员支持[42][41] - 承担独立董事聘请专业机构及行权费用[44] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[49] - 中小股东指持股未达5%且非董事高管股东[49] 制度相关 - 制度经股东会审议通过生效[50] - 制度由董事会解释[51] - 制度发布于2025年7月4日[52]