投资审批 - 证券投资总额占净资产10%以上且超1000万，需董事会审议批准并披露[5] - 占净资产50%以上且超5000万，董事会通过披露后还需股东会审议[5] - 未达标准由总经理办公会批准[5] 操作规范 - 只能用公司名义账户投资，不得借他人账户或资金[5] - 开户、转户、销户需董事长批准，选创新或规范类券商[8] - 资金调拨需董事长或授权人同意，转回指定银行账户[6] 监督管理 - 内审部门每季度末审计监督，财务计提跌价准备[6] - 董事会审计委员会可调查跟踪，发现违规可提议停投[13] - 独立董事可检查资金使用，有权聘外部审计机构专项审计[14] 职责分工 - 证券部负责具体实施和账户密码保管[9] - 财务部负责资金调拨管理[9]