决策权限 - 董事长决策交易权限：资产总额、营收、净利润、成交金额、产生利润占比及绝对金额有相应限制[7] - 董事会审议担保条件：单笔、总额、对象资产负债率、连续十二个月金额等有规定[7] - 董事会审议关联交易标准：与关联自然人、法人成交金额及交易金额有要求[8] - 董事会审议其他交易标准：资产总额、营收、净利润、成交金额、产生利润占比及绝对金额有标准[9] - 股东会审议交易标准：资产总额、营收、净利润、成交金额、产生利润占比及绝对金额有规定[10] 合同与审批 - 重大合同决策：董事长签权限内合同，超权限按流程报告[11] - 购置固定资产审批：按金额不同报董事长、董事会、股东会[12] - 固定资产报废审批：按金额不同报董事长、董事会、股东会[12] 投资相关 - 对外投资需编制《可行性研究报告》，按规定审批，记录归档[12] - 投资项目审议考察法律法规、产业政策、前景效益等因素[12] - 重大经营及投资遵循利于公司可持续发展和股东利益原则[13] - 须报董事会审批的投资项目，证券事务部编制资料提交审议[14] - 12个月内连续决策重大经营及投资事项，累计计算数额并履行手续[14] 执行与审计 - 重大经营及投资项目由总经理签署文件，业务部门执行[15] - 财务负责人制定资金计划调配资金[15] - 公司组织内部审计人员定期审计投资项目财务收支[15] - 固定资产投资项目公开招标，竣工后验收和决算审计[15] - 项目实施完毕，项目组报送结算文件，财务部汇总审核报总经理办公会[15] 责任承担 - 因决议违法等致公司损失，参与董事和相关人员承担赔偿责任[17]