投资目的与分类 - 对外投资利用闲置资产获取收益，确保资产保值增值[2] - 对外投资分短期和长期，短期含委托经营或理财等，长期含设立公司等[2] 审批权限 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形须股东会审议批准[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情形须董事会审议批准[5] - 除股东会或董事会审议批准外的对外投资事项由总裁审批[9] - 股东会可授权董事会、董事会可授权总裁进行对外投资决策，授权内容应书面明确[9] 职责分工 - 董事会战略委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[10] - 总裁为对外投资实施主要负责人，负责新项目人财物计划等并汇报进展[10] 投资处置 - 公司在投资项目经营期满等4种情况可收回对外投资[13] - 投资项目与公司经营方向背离等4种情况公司可转让对外投资[13] - 投资转让按《公司法》和《公司章程》规定办理，处置对外投资须符合国家法规[16] - 财务部负责投资收回和转让的资产评估，必要时可委托专门机构评估[16] - 对外投资处置须批准后实施，批准权限与实施权限相同[16] 信息披露与监督 - 对外投资应按相关规定履行信息披露义务，未披露前知情人员负有保密义务[16] - 子公司遵循公司信息披露制度，公司对子公司信息享有知情权[16] - 审计部建立对外投资内部控制监督检查制度，定期或不定期检查[16] - 监督检查内容包括岗位设置、授权审批、决策、执行等多方面情况[16] - 对监督检查发现的薄弱环节，审计部及时报告，有关部门纠正完善[17] 责任与制度生效 - 违反制度实施对外投资造成损失，追究当事人经济、行政和法律责任[20] - 本制度经股东会审议通过生效，修改时亦同，抵触时执行法律法规规定[20]