控股子公司定义 - 公司控股或实际控制的公司，包括全资子公司等，控股需达50%以上或派出董事占董事会绝大多数席位等[2] 管理目标与责任 - 确保合法经营、保障资产安全等[6] - 公司设定控股子公司年度经营责任目标，对重大交易及事项做决策[6] 人员委派与职责 - 公司向控股子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员[15] - 控股子公司的董事、监事、高级管理人员负有多种职责[15] 会议与决议 - 控股子公司召开重大会议，通知和议题须提前十五日报公司[11] - 控股子公司形成决议后，应在一个工作日内抄送公司[11] 财务与审计 - 控股子公司财务部接受公司财务部业务指导和监督[19] - 控股子公司应按公司要求及时报送会计报表和提供会计资料[28] - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督，可聘请外部审计或会计师事务所[23] 交易与审批 - 控股子公司交易事项需按规定由董事会或股东会审议，部分需经公司董事会或股东会审议[20] - 控股子公司重大事项需及时报告公司董事会办公室，履行审批程序后方可实施[30] 报告与计划 - 控股子公司每年应编制本年度工作报告、下一年度经营计划与财务预算[25] 信息披露 - 控股子公司应遵守公司信息披露、重大事项内部报告相关制度[32] 绩效考核 - 公司对控股子公司实施绩效考核和激励约束工作[35] - 控股子公司应建立指标考核体系，对高层管理人员实施综合考评[35] - 控股子公司中层及以下员工的考核和奖惩方案由管理层制定，报公司人力资源管理部门审核[36] 资金与担保 - 控股子公司应严格控制与关联方之间资金、资产及其他资源往来[30] - 未经公司董事会或股东会批准，控股子公司不得提供对外担保，也不得进行控股子公司间互相担保[21] 制度相关 - 制度以相关规定和《公司章程》为准[38] - 制度自董事会审议通过之日起生效[38] - 制度由公司董事会负责解释和修订[38] - 制度落款时间为2025年7月[38]