制度审议 - 公司第四届董事会第七次会议审议通过《河南同心传动股份有限公司内部控制制度》，7票同意，0票反对，0票弃权，无需提交股东会审议[2] 内控制度要素 - 公司建立和实施内控制度考虑目标设定等八个基本要素[9] 控制活动范围 - 公司内部控制活动涵盖销售及收款等所有营运环节[10] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，包括建立控制架构等[15] 关联交易管控 - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[17][18] - 公司确定关联方名单并及时更新，交易时审慎判断[18] - 审议关联交易事项时，关联董事和股东须回避表决[19] - 与关联方交易应签订书面协议，明确权利义务及责任[20] - 董事会审计委员会至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[20] - 发生关联方占用或转移资源损失时，董事会应及时采取保护措施[23] 对外担保原则 - 公司对外担保遵循合法等原则，严格控制风险[22] - 对外担保要求对方提供反担保，关联方担保需提供[23][24] 募集资金管理 - 公司对募集资金专户存储管理，按规定使用和变更[27][28] - 募集资金使用需跟踪项目进度，按计划实施[27] 重大投资原则 - 公司重大投资遵循合法等原则，控制风险[30] - 重大投资需专门机构评估，监督执行进展[30][35] 信息披露工作 - 公司按规定做好信息披露工作，建立保密制度[33][34][35] - 信息披露由董事会秘书负责，各部门配合报告[34] 内控检查与评价 - 公司审计部定期检查内部控制缺陷并提改进建议[37] - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告[38] - 自我评价报告应包括内控制度健全有效性等内容[39] - 注册会计师年度审计时出具一次内控鉴证报告[39] - 注册会计师对内控有效性有异议时，董事会做专项说明[39] 绩效考核与责任 - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[40] 制度相关 - 本制度由董事会负责制订、解释和修订[42] - 制度未尽事宜按相关法规和章程执行[42] - 制度与后续法规冲突时按新规定执行并及时修订[42] - 制度自董事会审议通过之日起施行[42] - 董事会落款日期为2025年6月30日[43]