资金支取与审批 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐机构或独立财务顾问[5] - 支出100万元以内，财务总监核查，总经理批准；超100万元，报董事长或法定代表人批准[9] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年等情形需重新论证[11] - 募投项目预计无法按期完成，拟延期需董事会审议，保荐机构或顾问发表意见[12] 资金置换与使用 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上在资金转入专户后6个月内实施[13] - 募投项目以自筹资金支付后，6个月内可实施置换[13] 协议签订与变更 - 募集资金到位后1个月内与相关方签三方监管协议[5] - 协议提前终止，1个月内签新协议并公告[7] 资金用途变更 - 改变募集资金用途等达股东会审议标准，需经股东会审议通过[14] 资金使用期限 - 单次临时补充流动资金不得超12个月[15] - 现金管理产品期限不得超十二个月[15] 项目地点变更 - 改变募集资金投资项目实施地点，经董事会审议，2个交易日内公告[20] 监督检查 - 监察审计部至少每季度检查募集资金情况1次[22] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向深交所报告并公告[22] - 董事会每半年度核查募投项目进展[22] - 保荐机构或顾问至少每半年现场核查募集资金情况[24] 独立董事权限 - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请会计师事务所出具鉴证报告[24] 细则生效与修改 - 本细则经股东会审议通过后生效，修改亦同[26]