子公司管理 - 制度适用于公司及分、子公司，子公司需逐层建下属子公司管理制度并接受监督[4] - 公司持有子公司50%以上股份或能实际控制子公司[2] 设立与审批 - 子公司设立需遵守法规，超董事会审批权限需股东会审议[7] 治理监控 - 公司通过委派人员实现对子公司治理监控，重要管理岗位由公司委派[9] 人员管理 - 公司派往子公司人员需履行职责，违反规定需承担责任[10][11] - 子公司人力资源工作由公司外派人员管理，表单等需公司审核[14] - 子公司依据公司规定制定人员编制计划，报公司核准[16] 财务制度 - 子公司制定财务制度需遵循公司规定，财务负责人由公司委派[18] - 子公司不得擅自出借资金、担保、抵押，对外借款需公司审批[18][19] - 子公司应控制关联交易，异常情况及时报告[19] - 子公司利润分配需按规定程序和权限进行并事先报告公司[20] 信息披露 - 子公司应及时向公司报告重大信息并保密，董事会负责统一管理信息披露[22] 审计监督 - 公司内部审计部门定期或不定期对子公司实施审计监督[24] - 子公司高级管理人员调离或离职需履行离任审计[26] 经营与考核 - 公司下达子公司年度经营与预算目标，建立预算管理与绩效考核体系[26] 文件资料 - 子公司重要文件资料应报公司相关部门备案并及时更新[29] - 公司资料中心集中统一保管控股子公司各项证照[29] 合同与印章 - 公司董事会秘书室和常年法律顾问审核子公司合同协议[30] - 公司董事会秘书室集中统一管理公司及子公司所有印章[30] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订[33][34]