交易决策 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等7种情形需董事会审议通过并披露[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等7种情形需董事会审议后提交股东会审议并披露[10] - 连续十二个月内购买或出售资产累计金额超公司最近一期经审计总资产30%，需提交股东会决议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[11] 财务资助与担保 - 单笔财务资助金额超上市公司最近一期经审计净资产10%等4种情形需董事会审议后提交股东会审议[13] - 单笔担保额超上市公司最近一期经审计净资产10%等7种情形需董事会审议后提交股东会审议[13] - 公司提供资助对象为持股超50%的控股子公司且其他股东无控股股东等关联人时，可免适用财务资助规定[13] - 公司提供财务资助需全体董事过半数及出席董事会会议三分之二以上董事审议同意[13] - 公司提供担保需全体董事过半数及出席董事会会议三分之二以上董事审议同意[13] - 股东会审议十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的事项，需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[14] 投资决策 - 董事会授权总经理审核批准其他对外投资事项，总经理认为重大可提交董事会决策[14] - 公司组织项目小组对投资项目进行可行性研究和效益评估后提出投资建议并编制初步评估报告，报董事会战略委员会初审[21] - 子公司在公司中长期发展规划框架下制定自身规划，对外投资事项需上报公司董事会战略委员会并履行审批程序[22] 投资转让与回收 - 公司对外投资的转让和回收需按《公司章程》和制度履行决策程序[24] - 出现投资项目有悖经营方向、连续亏损且扭亏无望等情形时，公司可转让对外投资股权[24] - 出现投资项目经营期满、经营不善破产等情形时，公司应依法收回对外投资[26] 子公司管理 - 子公司会计核算和财务管理应遵循企业财务会计制度及其有关规定[28] - 新建子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表并提供会计资料[28] - 公司对子公司进行定期或专项审计，具体运作参照相关制度[29] 信息披露与制度实施 - 公司对外投资应按相关法律法规及《公司章程》规定履行信息披露义务[31] - 本制度自公司股东会审议通过之日起实施[35]