制度相关 - 制度于2025年6月25日经第四届董事会第八次会议审议通过[2] - 内部审计部负责人由董事会审计委员会提名，董事会任免[6] 工作要求 - 内部审计部至少每季度向董事会或其专门委员会报告一次工作[12] - 内部审计部每季度至少对货币资金的内控制度检查一次[12] - 内部审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] 报告与档案 - 董事会应根据内部审计部门报告出具年度内部控制自我评价报告[16] - 内部审计工作底稿及相关资料保存时间不少于十年[22] - 审计档案保管时间分永久、长期（10年至50年）和短期（10年以下）三种[23] 其他规定 - 制度未尽事宜按国家相关规定及《公司章程》执行[25] - 制度与国家日后颁布规定抵触时按相关规定执行[25] - 制度由董事会审议通过后生效并实施[25] - 制度由董事会审计委员会负责解释及修订[25]