子公司定义 - 公司持有50%以上股份或持有股份在50%以下但能实际控制的公司为控股子公司[2] 人员委派与管理 - 公司委派或推荐的董事、监事人数应占持股比例达50%以上子公司董事会、监事会成员的二分之一以上[13] - 公司总经理负责子公司事务管理，包括子公司设立和终止可行性研究等[6] 职能部门职责 - 公司财务部、人力资源部门、董事会秘书等职能部门对子公司履行管理及指导职能[6] 设立与审批 - 子公司设立须经公司董事会或股东会审批，涉及信息披露事项的，董事会秘书及时履行披露[8] 公司权利 - 公司依照所持股份份额，对各子公司享有获得股利等利益分配、召集股东会等权利[11] 规划与方案 - 控股子公司应制定中长期发展规划、年度经营方案等，经公司同意，提交相关会议通过后执行[16][17][18] 报表与审核 - 子公司应按公司要求定期报送统计报表，控股子公司重大合同由公司法律事务部门审核[23][24] 财务管理 - 控股子公司应遵守公司统一财务管理规定，实行统一会计制度[20] - 公司财务部门定期分析控股子公司报告，委托审计财务报告，催收投资收益[20] - 控股子公司资金管理办法、年度资金收支预算方案须经公司同意，通过子公司董事会、股东会审议后执行[21] - 控股子公司不得将银行存款抵押、质押，未经公司批准不得对外或互相担保[21] - 控股子公司需严格控制与关联方资金等往来，避免非经营占用[21] 重大事项管理 - 控股子公司重大事项如改制改组等须事先报告公司[23] - 控股子公司投资项目需先论证、报公司审核，可行后提交子公司董事会或股东会审议[23] 人力资源管理 - 控股子公司应制定规范人力资源管理制度，接受公司指导和监督[25] - 控股子公司薪酬管理制度由董事会批准后实施，并报公司人力资源部门备案[25] - 控股子公司需及时向公司备案多项人力资源管理相关信息[25] 信息报告与备案 - 控股子公司应按规定向公司报告重大事项，报备重要文件[27] - 公司委派人员向公司报告参股公司可能影响股价的事项[27]