内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员为内幕信息知情人[4] - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产变动超30%属内幕信息[4] - 公司董事、三分之一以上高级管理人员变动属内幕信息[4] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[5] 管理要求 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务[8] - 公司进行重大事项需制作重大事项进程备忘录并让相关人员签名确认[11] - 公司应做好内幕信息知情人登记及各方档案汇总[10] - 公司内幕信息登记管理工作由董事会统一领导和管理，董事长为主要责任人[2] 违规处理 - 发现内幕交易等情况，公司应核实追责并在2个工作日内报送相关情况及处理结果[12] 档案保存与报送 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[12] - 内幕信息依法公开披露后五个交易日内，公司应将相关档案及备忘录报送证券交易所[12] 保密责任与自查 - 内幕信息知情人在信息披露前负有保密责任，不得有违规行为[15] - 公司董事等应将内幕信息知情人控制在最小范围，不得在非业务相关部门或个人间传播[15] - 各部门、分子公司应组织内幕信息知情人自查个人交易本公司股票情况[15] - 公司向其他内幕信息知情人提供未公开信息前，应确认其有保密义务[15] 处罚与检查 - 违反制度的内幕信息知情人，公司董事会将视情节处罚并追究法律责任[15] - 中国证监会及其派出机构可对公司相关制度建立、执行和档案保管情况进行现场检查[16] 规范实施 - 本规范经公司董事会审议通过后实施，由董事会解释和修改[18]