制度修订 - 2025年6月19日公司召开会议通过修订《内部审计工作制度》[2] 审计部设置 - 审计部对董事会负责，保持独立，不与财务部门合署办公[8][9] - 配置不少于2名专职人员，负责人为专职[9] 审计工作安排 - 每半年检查公司重大事件和大额资金往来并提交报告[11] - 每年向董事会提交至少一次内部控制评价报告[16] - 每季度审计募集资金存放与使用情况并报告结果[21] 审计重点与整改 - 将对外投资等事项内控作为检查评估重点[16] - 督促整改内控缺陷并后续审查[16] 重要事项审计 - 重要对外投资、资产买卖、对外担保事项发生后及时审计[18][19] 报告流程 - 董事会收到审计委员会报告2个交易日内向北交所报告并公告[22]