财务数据 - 2024年预付款项账面余额76.93亿元，同比增长约70%，计提预付账款坏账损失0.44亿元，同比增长约182%[5] - 2024年采购成本855.84亿元，较上年同比增长8.85%[9] - 2024年预付款周转率14次，周转天数26.07天，与同行业平均水平相当[9] - 2024年预付期末余额占成本交易规模比例为8.99%[10] - 12月签订采购合同金额约158亿元，预付账款期末余额占比约为48.62%[13] - 截至2025年6月18日，期末预付账款共计结转成本716,736.69万元，占比93.17%[14] - 期末坏账准备余额前十名供应商预付款余额合计11,942.58万元，坏账准备合计4,421.95万元，计提比例37.03%[17] - 本年度应收账款账面余额14.10亿元，同比增长51.03%[26] - 本年度计提应收账款坏账损失0.32亿元，应收坏账准备期末计提比例为3.25%[26] - 2024年末山东菏投供应链管理服务有限公司应收账款2900万元，除1900万元外已回款[29] - 国联股份应收周转天数4.83天，上海钢联7.27天，汇通达18.21天，苏美达29.11天[33] - 2024年公司营业收入535.85亿元，归属于母公司所有者的净利润14.55亿元，同比分别增长5.72%和1.86%[47] 业务管理 - 采购付款金额10万元以下由业务人员发起，经业务部门负责人及多多电商CEO审批后付款；10万元以上由公司总经理审批；50万元以上由公司董事长审批[19][20] - 逾期90日的预付款项应与债务人协商谈判并采取相关行动；逾期半年以上至少每月催收一次；账龄三年以上成立清收小组催款[22] - 财务部门每季度向供应商递交书面对账函，逾期满1年未发出或未取得确认，追究相关人员责任[22] - 公司建立《供应商管理办法》等制度保障预付款项资金安全[18] - 公司预付款决策机制包括供应商认证分级和预付款审批流程[18] - 公司对应收账款统一授信管理，本年度较以往未变，与同行无显著差异[33] 项目进展 - 2020年非公开发行股票募投项目中3个在建项目进度为34.29%、50.22%和68.88%，已延期至2025年12月[41] - 2024年度募投项目已投入资金合计14,703.31万元，其中研发投入7,454.61万元[43] - 国联股份数字经济总部建设项目已完成装修达到预定可使用状态[44] - 基于AI的大数据生产分析系统研发项目预计2025年第三季度全面测试，第四季度完成部署上线和验收[44] - 基于AI的大数据生产分析系统项目因技术迭代、合规改造等延期至2025年底[48][50] - 基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目因仓储选址难影响建设进度[51] - 2024年1月，公司将“基于AI的大数据生产分析系统研发项目”完成时间延期至2025年底[53] - 2025年1月，公司将“基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目”完成时间延期至2025年底[55] 合规情况 - 公司已及时归还不规范使用的募集资金至专户[58] - 公司完善募集资金相关业务流程控制，整改后设置更明确控制流程[59] - 公司组织相关人员对募集资金法规及制度培训学习[60] - 经自查及核查，公司不存在其他募集资金违规使用情形[61] - 2024年6月，公司披露对上交所2023年年度报告信息披露监管工作函的回复，内容符合当时实际情况[56] - 2025年1月1日，公司披露部分募投项目延期公告，将两个项目完成时间延至2025年12月[56] 会计师意见 - 会计师认为公司预付账款与订单交易规模匹配，预付款增加源于业务规模扩大和经营策略[25] - 会计师认为公司坏账计提比例及金额基于预期信用损失，具有合理性[25] - 会计师认为公司预付款项决策机制及审批流程有内控且能执行，资金有保障机制[25] - 会计师认为公司已补充披露募投项目投入资金等情况[63] - 会计师认为公司募投项目未达预定状态说明与核查情况无重大不一致[63]