内部控制制度 - 涵盖公司、部门、业务单元等层面[7] - 基本要素包括八项[9] - 涵盖多个业务循环[12] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制包括多项活动[20] - 要求子公司建立重大事项报告制度[21] - 定期分析子公司报告并委托审计[21] 担保审议 - 多种担保情况需董事会审议后提交股东会[29][30] - 董事会审议担保须三分之二以上董事同意[30] 募集资金 - 按招股说明书使用，按预算投入项目[42] - 变更用途或投资方式需审批[46] 重大投资 - 内控遵循合法、审慎等原则[36] 信息披露 - 建立信息披露事务管理制度[39] 审计监督 - 设立内部审计部门监督多项事项[42] - 审计部定期检查缺陷并提交报告[43] - 审计委员会督导检查重大事件和资金往来[43] 评价报告 - 根据报告出具年度内部控制评价报告[45] - 董事会对评价报告形成决议并一同披露[45][46] 绩效考核 - 将制度执行情况作为绩效考核指标[46] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效[51]