业务基础与对手 - 外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，目的是规避和防范汇率或利率风险[5] - 交易对手须为境内或境外合规金融机构[5] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限满足条件需提交股东会审议[7][8] - 预计任一交易日持最高合约价值满足条件需提交股东会审议[8] 管理架构 - 董事会是外汇套期保值业务决策机构[10] - 总裁室是日常管理机构[10] - 管理小组负责监督管理、拟定计划等工作[10][11] - 财务中心是经办部门，财务总监为责任人[11] - 风控部门负责审查和监督实际运作情况[11] - 证券部负责信息披露，董事会秘书为责任人[11] 风险管理 - 开展业务应建立严格有效的风险管理机制[17] - 保证业务预计占用资金在年度总授信额度内循环使用[17] - 根据交易方案预测汇率变动后的盈亏风险[17] - 做好外币支付与回款预测与落实，防止延期交割[18] - 汇率剧烈波动时，财务中心分析上报，管理小组下达指令[18] - 业务出现重大风险时，各部门按职责行动并商讨措施[18] 信息披露与档案 - 按规定披露业务信息，经董事会审议后以决议公告形式披露[20] - 业务已确认损益及浮动亏损金额满足条件需报告并披露[20] - 业务档案由财务中心保管，保管期限至少10年[20] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过后执行[23]