审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开会议审议内审计划和报告，向董事会报告内审工作情况[8] - 内审部门至少每季度向审计委员会报告计划执行情况和问题，查阅关联人资金往来[8][9] - 内审部门在会计年度结束前提交次年度计划，结束后四月内提交年报[9] 审计工作规则 - 审计工作底稿保管10年[10] - 审计三日前发书面通知，专案审计除外[13] - 审计对象异议复议15个工作日完成，特殊情况可延长[13] 内部控制相关 - 内审部门至少每年提交一次内控评价报告[19] - 审计委员会出具年度内控自我评价报告[20] - 公司披露年报时披露内控自评和审计报告[21] 其他审计事项 - 内审部门至少每季度审计募集资金存放与使用情况[17] - 内审部门在业绩快报披露前审计[23] - 内审部门审查信息披露制度并督促内控缺陷整改[20][24] 特殊情况处理 - 内控重大缺陷或风险，董事会向深交所报告并披露[20] - 会计师出具非无保留结论报告，董事会专项说明[27] 制度施行 - 本制度自董事会决议通过之日起施行[23]